Gestion des Risques Financiers : Un Enjeu Fort pour votre Entreprise

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‍Cette année, nous avons été témoins de changements majeurs dans plusieurs institutions bancaires, d'une volatilité sur les marchés boursiers et d'une augmentation constante des taux d'intérêt de la Banque de France. Dans ces temps économiques incertains, il est crucial pour les entreprises de planifier leur avenir financier et de prendre conscience des risques.
En tant que CFO à temps partiel, je suis régulièrement aux côtés d'entreprises pour les aider à identifier et gérer les risques.
Dans cet article, nous définirons les risques financiers et parlerons des principales actions à mener pour les gérer.
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Comprendre les Risques Financiers pour savoir les identifier

Définition du Risque Financier

Le risque financier fait référence à la possibilité de perte d'argent en raison de divers facteurs qui influent sur les opérations d'une entreprise.
Ces risques peuvent découler de facteurs internes ou externes. Les risques internes incluent les problèmes opérationnels, les défaillances de gestion et la fraude, tandis que les risques externes englobent des facteurs économiques, réglementaires, environnementaux ou géopolitiques.
Les risques d'entreprise sont imprévisibles et peuvent entraîner une réduction des revenus, une perte de parts de marché, des dommages à la réputation de la marque, voire même la défaillance de l'entreprise.

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Pourquoi la réduction des risques financiers d'une entreprise est-elle une mission importante ?

La mitigation des risques financiers d'une entreprise est essentielle pour la survie et la croissance d'une organisation. Plusieurs raisons justifient que la mitigation des risques devrait être une priorité pour les entreprises:

1) La gestion des risques aide les entreprises à éviter des événements potentiellement catastrophiques qui pourraient nuire à l'entreprise. En identifiant et en atténuant les risques dès leur apparition, les entreprises peuvent économiser des ressources sur des actions correctives coûteuses qui pourraient être nécessaires si le risque se matérialise. On estime que les coûts de correction peuvent être jusqu'à 10 fois supérieurs aux coûts de gestion d'un expert (surtout externalisé). Bien entendu, lorsque le risque peut être corrigé en aval car ce n'est pas toujours le cas.

2) Gérer les risques contribue à maintenir la stabilité financière des entreprises. En minimisant l'impact des risques, les entreprises peuvent éviter des pertes significatives de revenus, maintenir leur rentabilité et atteindre une trajectoire de croissance durable.

3) La mitigation des risques financiers améliore la réputation et la crédibilité de l'entreprise. En prenant des mesures proactives pour atténuer les risques, les entreprises peuvent démontrer à leurs parties prenantes, y compris les clients, les investisseurs et les régulateurs, qu'elles adoptent une approche proactive, responsable et éthique dans leurs opérations commerciales. Il est d'ailleurs recommandé de poster (LinkedIn, site web) sur des risques gérés pour démontrer la robustesse dont fait preuve l'entreprise.

Identifier et Gérer les Risques Financiers‍

Typologie des Risques

• Risques de marché : Les fluctuations des marchés financiers peuvent entraîner des pertes importantes.
• Risques opérationnels : Des problèmes internes peuvent affecter la stabilité financière.
• Risques de crédit : Les défaillances potentielles des contreparties peuvent impacter la trésorerie.
• Risques stratégiques : Les choix stratégiques peuvent influencer la rentabilité.

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Élaboration d'une Stratégie de Gestion des Risques Financiers

1) Analyse & évaluation des risques

Réaliser une évaluation complète des risques constitue la première étape pour les identifier et les gérer. Cette évaluation permet aux entreprises de repérer les menaces potentielles, d'évaluer leur probabilité et leur impact sur l'activité. Un exemple concret serait la compréhension des dates de renouvellement des contrats avec les clients, en planifiant les renouvellements, les ventes croisées, ou les résiliations. Il est également important de s'assurer que les coûts ont des durées de résiliation similaires à celles des revenus qui les soutiennent.

Une analyse SWOT financière approfondie permet d'identifier les risques potentiels et d'évaluer leur probabilité et leur impact.

Qui plus est, l'analyse des risques permet de définir des objectifs en lien avec ces risques, et d'évaluer les seuils de tolérance aux risques, en accord avec la stratégie globale.

2) Évitement des Risques

Les entreprises peuvent choisir d'éviter certains risques complètement, en particulier ceux qui représentent une menace significative pour la survie de l'entreprise. Par exemple, une entreprise peut décider de ne pas opérer dans des régions à haut risque, ou de ne pas investir dans des produits ou services à risque élevé.

3) Réduction des Risques

Les entreprises peuvent mettre en place des mesures visant à réduire la probabilité ou l'impact des risques identifiés. Par exemple, en améliorant la qualité des produits ou services, en investissant dans la cybersécurité, ou en mettant en œuvre des plans de reprise après sinistre. Un autre exemple pourrait être le paiement manuel des factures au lieu du prélèvement automatique, permettant de s'assurer que des reçus clés sont bien arrivés avant de payer un tiers.

4) Transfert des Risques

Les entreprises peuvent transférer le risque à une autre partie en externalisant certaines fonctions à des partenaires tiers ou en souscrivant une assurance pour couvrir les pertes potentielles. La flexibilité en période d'incertitude offre des options et des opportunités en cas de problème, comme externaliser une partie de ses opérations ou utiliser un mélange d'employés et de prestataires pour servir les clients.

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Exemples Concrets de Gestion des Risques Financiers pour mieux les appréhender

• Cas de Risque de Change pour une Société de Production‍

En 2021, une société de production française a subi des pertes dues à la fluctuation des taux de change. L'utilisation de contrats à terme a permis de minimiser l'impact financier.

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• Start-up et Risques Opérationnels‍

Une start-up innovante du portefeuille Nifance a anticipé les risques opérationnels, après avoir eu un rappel à l'ordre d'un client, en mettant en place des protocoles stricts de gestion de projet, évitant ainsi des retards coûteux.

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• Industrie et Risques Stratégiques‍

Une entreprise industrielle de production de matériaux pour la distribution d'eau a réussi à atténuer les risques stratégiques générés par la hausse de la matière première (métal) en développant un service de détection et de gestion des fuites afin de diversifier son activité en proposant un service en supplément de ses produits, et en démontrant par la même occasion un engagement écologique.
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La gestion des risques financiers: une dimension incontournable pour la Pérennité Financière

La gestion des risques financiers est cruciale pour la pérennité des entreprises françaises dans un contexte économique imprévisible. En suivant des pratiques éprouvées, et en adaptant des exemples concrets, vous renforcez la résilience financière de votre entreprise. Votre DAF à temps partiel est là pour mettre en place les bons instruments de gestion des risques selon leur typologie: contrats dérivés, assurances, diversification des portefeuilles... Son objectif est de guider et soutenir votre entreprise dans cette démarche essentielle.

Gérer les risques financiers est essentiel pour le succès de toute organisation. En identifiant les risques potentiels et en prenant des mesures proactives pour les gérer, les entreprises peuvent maintenir leur stabilité financière, renforcer leur réputation et éviter des événements catastrophiques potentiels pouvant conduire à la défaillance financière. Pour garantir une gestion efficace des risques, les entreprises doivent surveiller en continu l'environnement commercial, évaluer les risques régulièrement et mettre en œuvre des stratégies appropriées pour en minimiser l'impact.

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Notre CFO peut vous guider à travers ces stratégies et vous aider à fournir les ressources nécessaires pour reconnaître et éviter les risques.
Contactez notre équipe dès aujourd'hui pour discuter de la manière dont nous pouvons vous aider.